جاكرتا - تواجه الإصلاح الضريبي في إندونيسيا تحديات كبيرة بما يتماشى مع ديناميكيات الاقتصاد العالمي والتحول التكنولوجي السريع.
وتتمثل إحدى الجهود المبذولة لزيادة كفاءة وفعالية النظام الضريبي في رقمنة وبناء قاعدة بيانات ضريبية تعتمد على الذكاء الاصطناعي.
في خضم التطور السريع للاقتصاد الرقمي، أصبحت الحاجة إلى دمج التكنولوجيا في النظام الضريبي ملحة للغاية.
يمكن للرقمنة زيادة الشفافية والمساءلة والامتثال الضريبي ، في حين أن تنفيذ الذكاء الاصطناعي يسمح بإدارة أفضل للبيانات وصنع قرارات أكثر دقة.
تتمتع إندونيسيا بإمكانات كبيرة في القطاع الضريبي ، لكنها لا تزال تواجه عددا من التحديات التي تعيق تحسين الإيرادات الضريبية.
جاكرتا لا تزال نسبة ضريبة إندونيسيا إلى الناتج المحلي الإجمالي منخفضة مقارنة بالبلدان النامية الأخرى.
ووفقا لبيانات من البنك الدولي، تبلغ نسبة الضرائب في إندونيسيا في عام 2022 حوالي 10.8 في المائة فقط، في حين تبلغ نسبة الضرائب في بلدان منظمة التعاون والتنمية في الميدان حوالي 34 في المائة.
ويعكس انخفاض نسبة الضرائب هذه أن العديد من الإمكانات الضريبية لم تستغل على النحو الأمثل، لا سيما في القطاع غير الرسمي.
وتشمل التحديات الأخرى القطاع غير الرسمي في إندونيسيا، الذي يغطي حوالي 60 في المائة من القوى العاملة، ومعظمها غير مسجلين في النظام الضريبي الرسمي. وهذا يجعل العديد من الإيرادات الضريبية المحتملة غير مسجلة، وبالتالي يعيق توسيع القاعدة الضريبية للدولة.
ومن ناحية أخرى، تعتبر الشفافية والامتثال الضريبيان منخفضة أيضا. على الرغم من أن الحكومة تبنت سياسات ضريبية مختلفة ، إلا أن مستوى الامتثال الضريبي في إندونيسيا لا يزال منخفضا نسبيا.
وفقا لنتائج استطلاع أجراه معهد المسح الإندونيسي (LSI) ، فإن حوالي 40 في المائة من الإندونيسيين يعتبرون الضرائب عبئا لا يوفر فوائد مباشرة. وبالإضافة إلى ذلك، لا تزال مشكلة التهرب الضريبي والتسرب يمثل تحديا كبيرا.
لا تزال إدارة البيانات الضريبية في إندونيسيا تعتمد على النظام اليدوي الذي يستغرق الكثير من الوقت والموارد.
غالبا ما تسبب عمليات التحقق من البيانات وتحليلها التي تتم تقليديا في عدم دقة المعلومات وعدم دقتها.
لذلك ، فإن الرقمنة مهمة للغاية كخطوة نحو الكفاءة.
توفر رقمنة النظام الضريبي العديد من الفوائد، بما في ذلك زيادة الامتثال الضريبي.
يسمح استخدام التكنولوجيا في النظام الضريبي بالتسجيل الإلكتروني (التقارير الضريبية الإلكترونية) والدفع الإلكتروني (دفع الضرائب عبر الإنترنت). وهذا يسهل على دافعي الضرائب الإبلاغ عن التزاماتهم الضريبية ودفعها في الوقت المحدد.
وفقا لبيانات من المديرية العامة للضرائب الإندونيسية (DGT) ، يستمر استخدام التلخيص الإلكتروني في إندونيسيا في الزيادة.
في عام 2021 ، استخدم حوالي 75 في المائة من دافعي الضرائب التلخيص الإلكتروني ، وهو تقدم كبير مقارنة بالعديد من السنوات السابقة.
كما تقلل الرقمنة من التكاليف الإدارية المرتبطة بمعالجة البيانات الضريبية. يسمح الاستخدام التلقائي للمنظمة بمعالجة أسرع وتقليل الأخطاء البشرية.
على سبيل المثال، يساعد استخدام الفواتير الإلكترونية للفواتير الضريبية على تقليل تزوير الفواتير المحتمل وتسهيل التحقق من المعاملات.
وفيما يتعلق بالشفافية والمساءلة، يمكن للتكنولوجيا أن تزيد من الشفافية في إدارة الإيرادات والنفقات الضريبية. ويمكن للسلطات مراقبة وإشراف كل معاملة ضريبية مدرجة في النظام الرقمي بسهولة.
كما يسمح للجمهور بمراقبة كيفية استخدام الضرائب، وذلك لزيادة ثقة الجمهور في النظام الضريبي.
تسمح الأنظمة الرقمية للحكومة بتقديم خدمات أفضل وأسرع لدافعي الضرائب ، مثل توفير المعلومات المتعلقة بالالتزامات الضريبية وحالة الدفع والمساعدة المتعلقة بالإجراءات الضريبية عبر الإنترنت. وهذا يمكن أن يحسن امتثال دافعي الضرائب ويحسن العلاقات بين الحكومة والجمهور.
يوفر تطبيق الذكاء الاصطناعي (الذكاء الاصطناعي) في إدارة البيانات الضريبية إمكانات هائلة لتحسين جودة التحليل وصنع القرار.
تشمل بعض الفوائد الرئيسية الذكاء الاصطناعي في إدارة الضرائب تحليل البيانات بشكل أسرع وأكثر دقة.
يمكن الذكاء الاصطناعي معالجة كميات كبيرة من البيانات الضريبية في وقت قصير. مع القدرة على تحليل أنماط المعاملات ، يمكن أن تساعد الذكاء الاصطناعي السلطات الضريبية على تحديد التهرب الضريبي المحتمل ومطابقة البيانات بين دافعي الضرائب وبيانات الطرف الثالث (مثل البيانات المصرفية والمعاملات التجارية وما إلى ذلك).
على سبيل المثال، يمكن استخدام أنظمة الذكاء الاصطناعي للكشف عن التناقضات بين البيانات الضريبية المقدمة من دافعي الضرائب وبيانات المعاملات المسجلة في المؤسسات المالية.
يمكن استخدام الذكاء الاصطناعي لمراقبة الامتثال الضريبي تلقائيا ، وتحديد الانتهاكات ، وإرسال التحذيرات إلى دافعي الضرائب أو موظفي الضرائب.
مع القدرة على معالجة البيانات في الوقت الفعلي ، يمكن أن يساعد الذكاء الاصطناعي في اكتشاف الأنشطة المشبوهة أو جهود التهرب الضريبي التي يقوم بها الأفراد أو الشركات الكبيرة.
كما أن استخدام الذكاء الاصطناعي يسمح لنا بإنشاء خدمات شخصية لدافعي الضرائب.
مع التحليل القائم على الذكاء الاصطناعي ، يمكن للنظام الضريبي تقديم توصيات أو خدمات أكثر تخصيصا لدافعي الضرائب. على سبيل المثال، يمكن أن تساعد الذكاء الاصطناعي دافعي الضرائب على فهم التزاماتهم الضريبية من خلال توفير إرشاداتهم وتذكيراتهم التاريخية القائمة على البيانات.
بالإضافة إلى ذلك ، تعمل الذكاء الاصطناعي أيضا على تحسين التنبؤات والتخطيط الماليين. من خلال تحليل البيانات الحالية ، يمكن أن تساعد الذكاء الاصطناعي الحكومات على التنبؤ بالإيرادات الضريبية المستقبلية بدقة أكبر. وهذا يمكن أن يساعد على التخطيط المالي الأكثر فعالية، مما يسمح للحكومة بتخصيص ميزانيات الدولة بشكل أكثر كفاءة واستهدافا.
وفقا لبيانات منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي (OECD) ، أثبتت رقمنة الإدارة الضريبية فعاليتها في تحسين الامتثال الضريبي وكفاءة جمع الضرائب في مختلف البلدان.
ونجحت بلدان مثل إستونيا وكوريا الجنوبية في تنفيذ نظام ضريبي رقمي فعال للغاية، مع مستوى عال من الامتثال وتخفيض كبير في التكاليف الإدارية.
في إندونيسيا ، أطلقت المديرية العامة للضرائب (DGT) العديد من مبادرات الرقمنة ، مثل e-Filing و e-Bupot و e-Faktur.
استنادا إلى بيانات DGT ، في عام 2022 ، تم استخدام e-Filing من قبل أكثر من 75 في المائة من دافعي الضرائب ، مع إبلاغ حوالي 13 مليون تقرير ضريبي إلكترونيا. وهذا يدل على تقدم كبير في اعتماد التكنولوجيا من قبل دافعي الضرائب الإندونيسيين.
بالإضافة إلى ذلك، أفادت منظمة التعاون والتنمية في الميدان الاقتصادي أيضا أن تطبيق الذكاء الاصطناعي في إدارة الضرائب في البلدان النامية، بما في ذلك إندونيسيا، يمكن أن يزيد من كفاءة جمع الضرائب بنسبة تصل إلى 20 في المائة.
يمكن لأنظمة الذكاء الاصطناعي تحديد أنماط التهرب الضريبي والمساعدة في إنفاذ القانون بسرعة أكبر ودقة.
The English, Chinese, Japanese, Arabic, and French versions are automatically generated by the AI. So there may still be inaccuracies in translating, please always see Indonesian as our main language. (system supported by DigitalSiber.id)
العلامات الأكثر شيوعًا
#Prabowo Subianto #السنة الجديدة #تحطم الطائرة #هاستو كريستيانتو #ناتارو #squid game 2جمع
