ما هي التسويات المصرفية؟ إليك فهم وسبب القيام بذلك

رسم توضيحي. (بيكساباي).

يوجياكارتا إن المشاكل المتعلقة بتسجيل البيانات المالية تصادف دائما تقريبا في الشركة. لم يقم عدد قليل من الشركات بالتوفيق بين البنوك بسبب وجود خطأ اسمي في التسجيل ارتكبه المحاسب. إذن ، ما هي التسوية المصرفية؟

للإجابة على هذا السؤال، راجع الشرح التالي.

ما هي التسويات المصرفية؟

التسوية المصرفية التي تم تجميعها بواسطة VOI من مصادر مختلفة ، هي نشاط لتفصيل الاختلافات في سجلات المعاملات التي تخص البنوك كمديرين للمعاملات المالية مع الشركات التي تواجه أخطاء تسجيل اسمية.

تهدف هذه التفاصيل إلى التحقق من كشف الحساب المصرفي للشركة ومطابقته.  

من المهم جدا إجراء التسوية المصرفية لأن المعلومات الواردة في البيانات المصرفية هي سجل مصرفي لجميع المعاملات الواردة ولها تأثير على الحساب الجاري للكيان التجاري خلال الشهر الماضي.

كما يجب إتمام التسوية بشكل دوري على جميع الحسابات المملوكة للشركة. هذا هو التأكد من أن السجلات النقدية للشركة صحيحة. وبالإضافة إلى ذلك، تستخدم التسوية المصرفية أيضا كرقابة أفضل على المقبوضات والمدفوعات المدفوعة نقدا.

لماذا يجب أن تتم التسوية المصرفية من قبل الشركات؟

كما هو معروف ، يجب على كل شركة فتح حساب في أحد البنوك حتى تتمكن من الاحتفاظ بأموالها.

مبلغ النقد المخزن من قبل الشركة في الخدمات المصرفية ، وعادة ما يكون فقط المصروفات النثرية.

حسنا ، يهدف فتح حساب الشركات في الخدمات المصرفية إلى التحكم في النقد بشكل عام. مع وجود حساب في البنك ، سيكون لدى الشركة سجل للإيرادات والنفقات التي تم الحصول عليها من البنوك.

ومع ذلك ، لا يزال لدى الشركات عادة سجلاتها الخاصة بالأموال الخارجة أو الداخلة ، مع الأخذ في الاعتبار أنه غالبا ما يكون هناك فرق بين سجلات الشركة والبيانات المصرفية الصادرة عن البنوك.

يحدث الاختلاف في السجلات المالية بسبب التكاليف التي لا تأخذها الشركة في الاعتبار مثل رسوم إدارة البنك وتقاسم الفوائد وغيرها.

في دفتر الأستاذ الذي تملكه الشركة ، هناك معاملات مدرجة تنطوي على حسابات جارية. من ناحية أخرى ، يجعل البنك أيضا الحساب الجاري للشركة معيبا عند معالجة الشيكات والودائع ورسوم الخدمة وسلع الشركة الأخرى.

رسم توضيحي لكشف حساب مصرفي (Pixabay)

تظهر السجلات الصادرة عن هذا البنك النشاط في الحساب المصرفي وكذلك الرصيد فيه. عادة ما يتم إصدار هذه السجلات من قبل البنوك في نهاية كل شهر وتعطى للشركة ذات الصلة.

عند استلام كشف حساب مصرفي من أحد البنوك ، يجب على الشركة التحقق مما إذا كان مبلغ كشف الحساب المصرفي يتوافق مع المبلغ الموجود في الحساب النقدي للشركة في دفتر الأستاذ العام ، والعكس صحيح. ثم تسمى عملية التحقق هذه التسوية المصرفية.

سبب التسوية المصرفية مهم جدا للقيام به هو أن الشركة يمكن معرفة مقدار الفرق من الرصيد النقدي في كشف الحساب المصرفي الذي يختلف عن دفاتر الشركة.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن أيضا استخدام التسوية المصرفية لمعرفة سبب الفرق في الأرصدة النقدية في السجلات المصرفية وسجلات الشركات.

إذن، متى تتم التسوية المصرفية؟

يجب إجراء التسوية المصرفية مرة واحدة على الأقل كل شهر. يمكن تنفيذ نشاط التحقق من البيانات المالية في نهاية كل شهر.

يجب أن تتم التسوية المصرفية بمجرد أن يرسل البنك كشف حساب مصرفي إلى الشركة. وعادة ما تحتوي هذه الحسابات الجارية على الرصيد النقدي الأولي والمعاملات لمدة شهر واحد والرصيد النقدي النهائي في البنك.

ومع ذلك ، سيكون من الأفضل أن تقوم الشركة بإجراء تسوية مصرفية كل يوم عن طريق الوصول إلى المعلومات من خلال الموقع الرسمي للبنك المعني.

من خلال إجراء التسويات المصرفية كل يوم ، يمكن للشركات العثور على مشاكل في الحسابات المصرفية ، والعثور على مصدر المشكلة وإيجاد الحلول.

هذه هي المعلومات حول ماهية التسوية المصرفية. آمل أن يكون مفيدا.