数字化以AI为基础建立税收数据库的重要性

插图(照片:Doc. ANTARA)

雅加达 - 印度尼西亚的税制改革正面临重大挑战,同时全球经济动态和快速的技术转型。

提高税收制度效率和有效性的努力之一是通过人工智能或人工智能(AI)基于税收数据库的数字化和建设。

数字经济的快速发展中,将技术整合到税收制度中的需求变得非常紧迫。

数字化可以提高透明度、问责制和税收合规性,而AI的实施则可以更好地管理数据和更准确的决策。

印尼在税收部门具有巨大的潜力,但仍面临着许多挑战,阻碍税收的优化。

与其他发展中国家相比,印尼对国内生产总值(GDP)的税率仍然很低。

世界银行的数据显示,印尼2022年的税率仅为10.8%左右,而经合组织国家的税率约为34%。

低税率反映出,许多税收潜力尚未得到最佳利用,特别是在非正规部门。

另一个挑战是印度尼西亚的非正规部门,其中约占劳动力的60%,其中大部分不在正规税收制度中登记。这使得许多潜在的税收收入被记录下来,从而阻碍了国家税基的扩大。

另一方面,税收透明度和合规性也被认为是低的。尽管政府已经采取了各种税收政策,但印尼的税收合规率仍然相对较低。

根据印度尼西亚调查研究所(LSI)的调查结果,约40%的印度尼西亚人认为税收是不提供直接利益的负担。此外,逃税和泄漏的问题也仍然是一个巨大的挑战。

印尼的税收数据管理仍然依赖于需要大量时间和资源的手动系统。

通常进行的数据核查和分析过程往往会导致信息的不准确和不准确。

因此,数字化作为提高效率的一步非常重要。

税收制度的数字化提供了许多好处,包括税收合规改善。

税收制度中技术的使用允许进行电子征税(电子税务报表)和电子付款(在线纳税)。这使得纳税人更容易及时报告和纳税。

根据印度尼西亚税务总局(DGT)的数据,印度尼西亚电子附属物的使用量继续增加。

2021年,约75%的纳税人使用了电子要件,与前几年相比大幅增长。

数字化还可以降低与税收数据处理相关的行政成本。系统的自动使用使处理更快,最大限度地减少了人为错误。

例如,使用电子要件用于税务发票有助于减少伪造账单的可能性,并促进交易验证。

在透明度和问责制方面,技术可以提高税收收入和支出管理的透明度。数字系统中记录的每一笔税务交易都可以被当局轻松监控和监控。

它还使公众能够监控税收的使用方式,从而增加公众对税收制度的信心。

数字制度使政府能够向纳税人提供更好、更快的服务,例如在线提供与纳税义务、支付状况以及与税收程序相关的援助有关的信息。这可以改善纳税人的合规性,改善政府与社会之间的关系。

人工智能(AI)在税收数据管理中的应用具有巨大的潜力,可以提高分析和决策的质量。

人工智能在税务管理中的主要好处包括更快、更准确的数据分析。

AI可以在短时间内处理大量税收数据。AI有能力分析交易模式,可以帮助税务机关识别潜在的逃税,并将纳税人与第三方数据(如银行数据、商业交易等)之间的数据相匹配。

例如,人工智能系统可用于检测纳税人提交的税务报表与金融机构记录的交易数据之间的差异。

AI可用于自动监控税务合规,识别违规行为,并向纳税人或纳税人发出警告。

AI有能力实时处理数据,可以帮助检测可疑活动或主要个人或公司进行的逃税工作。

人工智能的使用还使我们能够为纳税人制作服务个性化。

使用基于AI的分析,税务系统可以向纳税人提供更个性化的建议或服务。例如,AI可以通过提供基于历史数据的指南和提醒来帮助纳税人了解其纳税义务。

此外,人工智能还改善了财政预测和规划。通过分析现有数据,人工智能可以帮助政府更准确地预测未来的税收。这可以帮助更有效的财政规划,使政府能够更有效地分配国家预算和目标。

根据经济合作与发展组织(OECD)的数据,税务管理的数字化已被证明可有效提高各国的税收合规性和税收效率。

爱沙尼亚和韩国等国家已成功实施了高效的基于数字的税收制度,合规率高,行政成本大幅降低。

在印度尼西亚,税务总局(DGT)推出了各种数字化举措,如e-Filing,e-Bupot和e-Factur。

根据DGT数据,2022年,超过75%的纳税人使用了e-Filing,其中约有1300万份税务报表以电子方式报告。这显示了印度尼西亚纳税人采用技术的重要进展。

此外,经合组织还报告称,包括印度尼西亚在内的发展中国家在税务管理中应用人工智能(AI)可以将征税效率提高20%。

人工智能系统可以识别逃税模式,并有助于更快、更准确地执法。