إجراء المصالحة المصرفية: محلفو الشركة لتحديد الاحتيال

أنشرها:

YOGYAKARTA - غالبا ما يتم العثور على خطأ في تسجيل البيانات المالية في الشركة بسبب محفزات مختلفة لذلك من الضروري القيام بالمصالحة ، على سبيل المثال المصالحة المصرفية. المصالحة المصرفية هي عملية مطابقة الرصيد النقدي للشركة مع النقد الفعلي من تقرير البنك لتقليل وجود الأخطاء التي قد تحدث.

وستعطي عملية المصالحة هذه لمحة عامة مباشرة عن المعاملات الإجمالية التي حاولت الشركة تجربتها خلال فترة زمنية محددة. بدلا من ذلك ، تتم العملية في عدة مراحل تمت مناقشتها في هذا القسم.

ما هو المصالحة المصرفية؟

وثيقة تقارن بالتفصيل مبلغ الرصيد للتحقق من تقرير الشركة في دفتر الأستاذ مع معلومات تقرير البنك. هذا التقرير المصرفي هو في شكل حساب مصرفي. تنفيذ المصالحة على حسابين ، يساعدك على تحديد ما يفعله فريق المحاسبة.

يتم تنفيذ المصالحة المصرفية بشكل دوري لضمان إجراء السجل النقدي للشركة بشكل صحيح. عندما يتم العثور على اختلافات ، سيتم إجراء مذكرة تعديل مجهزة بعد ذلك جنبا إلى جنب مع حقائق داعمة صالحة.

ليس ذلك فحسب ، بل إن هذه المسألة تساعد أيضا في معرفة الاحتيال والتلاعب.

يمكن إعداد تقارير المصالحة المصرفية ، وحسابات الميزانية التي يبلغ عنها البنك مقارنة بكتاب الأعمال. فيما يلي الإجراءات في وقت إجراء المصالحة المصرفية ، وهي:

1. مقارنة رصيد الشركة

رصيد الأعمال المخصص الذي تم تسجيله في تقرير البنك الموجود. قارن كل معاملة مسجلة بتقرير مصرفي مثل الحساب الجاري الذي تحصل عليه الشركة كل شهر عندما يكون لديها حساب جيرا.

بعد تحديد الهوية ، وضع علامة على كل عنصر ينشأ من السجلتين إذا كان هناك أوجه تشابه أو اختلاف.

2. تعديل البيانات المصرفية غير المسجلة

تعديل الرصيد في تقرير البنك مع الرصيد النهائي للشركة. تعديل الرصيد النقدي النهائي مع تقرير البنك باعتباره النقدي الوارد والخارج والشيك قد تم تسجيله أيضا في دفتر الأستاذ أم لا. في وقت لم يتم تسجيله قد يكون بسبب عملية مقاصة أو أيضا فرق زمني.

3. تعديلات غير مسجلة في النقد

الخطوة التالية هي التعود على الرصيد النقدي في حسابات الأعمال. إجراء تعديلات على حسابات الأعمال ، على سبيل المثال ، زيادة الفائدة أو تخفيض التكاليف الشهرية.

- رسوم البنك هي رسوم الخدمة والتكاليف المخفضة في المعالجة المصرفية لأنشطة فحص الحساب الجاري.

يمكن أن تشمل هذه المسألة رسوما شهرية أو رسوم سحب من الحساب ، مخفضة من الحساب. إذا حصلت على فائدة من رصيد حسابك المصرفي ، فتأكد من إضافتها إلى حساب نقدي.

- يؤدي خطأ الإدخال الاسمي في الحساب النقدي إلى الحاجة إلى تصحيح وتعديل. سيؤدي تصحيح الأخطاء إلى زيادة أو تقليل مقدار النقد في الكتاب.

4. تعديل أخطاء الحساب النقدي وتقرير البنك

يمكن معرفة الأخطاء المختلفة أو الاحتيال من خلال المصالحة المصرفية على الرغم من أنها لا تحدث في كثير من الأحيان ، ولكن هذا الاحتمال يمكن أن يحدث. تشمل الأخطاء هنا إدخال بيانات خاطئة أو إهمالات أخرى ، والتي تنبهر بالأخطاء في كتابة عدد المعاملات أو أيضا عدد شراء عناصر البضائع.

5. تصحيح الحساب النقدي في دفتر الأستاذ

بعد تعديل الرصيد في كل بنك بالإضافة إلى مسك الدفاتر ، من الضروري التحقق من المبلغ الذي يجب أن يكون هو نفسه. إذا لم تكن هي نفسها ، فيجب عليك تكرار عملية المصالحة مرة أخرى. على العكس من ذلك ، في نفس الوقت الذي تكون فيه الرصيد ، تحتاج الشركات إلى إعداد مدخلات مجلة لتعديل الرصيد لكل كتاب.

تعديل المجلة هو الجزء النهائي من عملية المصالحة للحساب النقدي في دفتر الأستاذ. يمكن تصنيف التقرير المصرفي على أنه تم المصالحة في الوقت الذي يكون فيه تعديل الرصيد النقدي للبنك هو نفسه تعديل الرصيد النقدي من قبل الشركة.

بعد ذلك ، تحتاج إلى قراءة: "كيفية إيداع الزهور الورقية" حتى لا تكون مرتبكة عندما يعرض عليك برنامج مماثل.

لذا بعد معرفة إجراء المصالحة المصرفية ، تحقق من أخبار مثيرة للاهتمام أخرى في VOI.ID ، حان الوقت لإحداث ثورة في الأخبار!

The English, Chinese, Japanese, Arabic, and French versions are automatically generated by the AI. So there may still be inaccuracies in translating, please always see Indonesian as our main language. (system supported by DigitalSiber.id)

Tag: nusantara ekonomi perusahaan